日前，中国银行业协会发布的《全国农村中小银行机构行业发展报告2024》提到，全国农村中小银行认真履行防范化解风险主体责任，坚持把防控风险作为金融工作永恒主题，牢固树立审慎合规管理理念，防范化解风险取得较好成效。

　　近年来，随着金融改革的不断深入和金融市场的快速发展，农村中小银行在服务地方经济、推动“三农”发展和满足小微企业融资需求方面发挥了不可替代的作用。然而农村中小银行在自身规模、经营管理水平等方面存在诸多不足，使其面临的风险日益凸显。如果不能有效识别和应对这些风险，不仅影响农村中小银行的生存和发展，甚至可能会对整个金融体系的稳定性造成冲击，引发系统性金融风险。因此，农村中小银行应在精确识别自身风险的同时有效防范风险。

　　一是要完善公司治理结构。引入战略投资者，提高股东的专业性和参与度，增强法人治理的有效性;加强董事会建设，提升董事会成员的专业性，确保董事会能够独立、客观地履行决策和监督职责，引入独立董事和专业人士，提高董事会的决策水平和专业能力;强化监事会职能，明确监事会的职责和权限，加强对董事和高级管理人员的监督，形成有效的监督制衡机制。

　　二是建立全面风险管理体系。明确风险管理的目标、原则和方法，制定完善的风险管理制度和流程，确保风险管理政策和制度得到有效执行和监督;成立独立的风险管理部门，负责全面风险管理工作，并建立风险管理报告制度，定期向董事会和高管报告风险状况和风险管理工作情况;运用先进的数据分析技术和风险评估模型，对各类风险进行准确识别和评估，加强对重点风险领域和关键环节的风险排查，及时发现和化解潜在风险。

　　三是优化资本结构和资产配置。通过利润留存、增资扩股等方式增加核心一级资本，提高资本充足率水平，探索新型资本补充工具，丰富资本补充渠道，增强资本实力;合理调整信贷结构，加大对优质客户和重点领域的支持力度，压缩不良贷款占比，降低投资组合的整体风险;拓展多元化的负债来源，包括同业存款等，合理搭配短期和长期负债品种，降低流动性风险;加强资本规划和预算管理，优化资本在不同业务领域的配置，强化资本约束机制，将资本回报率等指标纳入绩效考核体系。

　　四是加强流动性风险管理。建立健全现金流预测模型，加强现金流量监控和管理，确保银行在任何时候都能保持足够的流动性来满足正常经营和应急需要;加强与其他金融机构的合作与联合，通过同业拆借、回购协议等方式扩大短期资金来源;合理匹配资产和负债的期限结构，避免过度依赖短期融资而导致流动性风险。

　　五是强化操作风险管理。建立健全覆盖所有业务环节的内部控制制度体系，明确各部门和岗位的职责和权限，确保内部控制的有效执行;加大信息技术投入力度，建立完善的信息安全管理体系和技术防护措施，保障信息系统的安全稳定运行;加强对员工的职业道德教育和业务培训力度，提高员工的风险意识和合规意识。

　　六是维护良好的声誉。以客户为中心，不断改进服务方式和服务内容，增强客户的满意度和忠诚度，建立长期稳定的客户关系，为银行的持续发展奠定坚实的基础;及时准确地向社会公布财务状况和经营成果重大事项等信息，增强透明度，接受社会监督，建立良好的信息披露制度;关注社会热点问题，积极参与社会公益事业，展现企业的社会责任感和担当精神，树立良好的企业形象，提升品牌价值。

　　七是加强外部监管协调联动。积极配合监管部门的工作要求，接受监管部门的现场检查和非现场监管指导;与周边地区的农村中小银行建立区域联防机制，共同抵御风险，相互支持，共同发展，分享风险管理经验和信息资源协同，开展风险防控工作，提高整个地区农村中小银行体系的风险抵御能力和稳健性。

　　防范化解农村中小银行风险是一项长期而艰巨的任务，需要政府、监管部门、银行自身以及社会各界共同努力才能实现。只有不断完善相关政策法规框架，持续优化内部治理结构，通过综合施策和协同发力，才能有效保障农村中小银行的稳健运营和可持续发展，为农村经济的发展提供更加有力的金融支撑，同时也为维护整个金融体系的稳定和安全做出积极贡献。

来源： 农村金融时报