前言

信贷业务为银行提供可观收益的同时也使银行面临相应的风险问题，信贷风险的科学严格管理对银行经营发展具有至关重要的作用。因此，银行开展信贷业务，务必对信贷风险管理保持高度重视，通过科学合理的方法策略，使信贷风险能够降至最低，使信贷资产不良率有效降低，以此促进银行稳定经营发展。

一、银行信贷风险管理问题分析

１、信贷风险管理工具相对单一

针对银行信贷风险，信息不对称情况普遍存在，这也同信贷业务风险识别技术以及管理等方面存在紧密联系。银行信贷业务，由于风险类型相对较多，稍有不慎则会引起众多中风险事件的同时出现，进而对信贷风险管控产生不利影响，严重则会阻碍银行稳定经营发展。所以，对信贷风险管理工具的科学选用，也成为影响信贷风险管理的重要影响因素。而信贷风险管理工具的选用明显不合理，且较为单一的情况，势必会对银行信贷风险管理水平的有效提高，以及信贷业务保证盈利产生不利影响，以致信贷风险管理无法保证时效性以及针对性。

２、信贷风险管理文化存在不足

针对银行企业文化，信贷风险管理文化属于关键构成，是涵盖经营理念以及风险管理与一体化的文化。所以，信贷风险管理文化也成为银行的重要后盾，充分适应银行经营环境，对银行经营发展产生重要推动作用。而有关风险管理文化，若是缺乏科学性，且存在滞后性，以及监管不到位等，势必会阻碍银行经营发展，使银行面临严重的风险隐患。针对银行信贷风险管理文化，不统一的情况普遍存在，亟待改善。首先，有关风险管理经验教训的归纳总结并不深入，并未上升至文化层面。其次，风险管理以及风险认识方面，内部意见缺乏统一性，由于各不相同偏好风险差异，造成信贷风险管理政策也表现出相应的区别差异，对方针政策的有效落实制定产生制约。同时，因计划经济所形成的深远影响，金融保护以及金融市场发展等因素，对国内银行信贷风险管理文化发展也形成一定的制约。最后，信贷风险管理文化发展时间相对较晚，各方依然有待完善，尤其是制度落实与执行力方面。

３、信贷风险管理流程缺乏完善

信贷风险管理流程方面依然有待完善。第一，银行信贷业务流程上，对风险防控较为重视，而客户细分却存在一定的不足，并未基于细分结果，严格执行差异化授信流程，“客户为中心”理念明显缺失，部分客户明显感受到被忽视。第二，银行业务流程缺乏积极创新，不论风险情况或是客户质量，业务流程并未体现出较为明显的区别差异，弹性明显较低。第三，部分流程方面涉及的逐级审批以及逐层上报链条较长，造成效率降低，且信息传递期间可能出现流失等情况，使信息无法保证完整准确。第四，信贷风险管理期间，贷后管理流于形式，未能对贷后管理予以重点关注，造成动态风险。

４、信贷风险评估体系尚未健全

银行信贷风险评估涉及贷前、贷中、贷后各个环节，通过对信贷申请人所具备的主体资格、申请条件作出全面审核，分析申请人的还款能力和还款意愿，其中，基于财务报表的财务分析属于重点关注的内容，但财务报表造假频发，数据真实性无法得到充分保证，这也成为风险评估体系风险明显的缺陷问题；此外，部分银行在信贷风险评估中对现金流量指标重视不足，以致信贷风险评估无法保证全面准确。

二、银行信贷风险管理策略分析

１、科学选用恰当的信贷风险管理工具

银行业务涉及范围十分广泛，使银行经营发展面临着诸多不确定性，近年来银行风险呈现出逐渐增加的趋势。为了对信贷风险采取科学严格管理，银行务必重视对信贷风险管理工具的科学选用，以此对风险作出科学量化评估。比如，银行通过“５Ｃ”评分法对客户做出评分，主观因素会对该方法应用效果产生一定的影响，评分人员所作出的主观判断是影响评分结果的重要因素之一。银行应进一步规范资信评级在授信准入的运用，逐步提高授信准入的量化管理水平；对于个人信贷风险管理，可对评分卡等工具加以合理运用，对风险做到精准识别，使审批效率能够得到明显提高，同时随着大数据蓬勃发展，对个人信贷管理作出科学优化调整，并对大数据加以科学高效利用，对风险管控工具和手段作出科学选择，对监测、监督管理保持重点关注，使后续监督管理能够更加有效，以此对信贷风险作出科学严格管理。

２、培育根植良好的信贷风险管理文化

银行要切实摒弃片面速度情结、规模情结和粗放发展模式，切实贯彻新发展理念、高质量发展理念，坚持风控优先、制度先行，避免陷入“粗放发展—化险处置—再粗放发展”的“怪圈”。要坚守风控创造价值，切实把风险管理纳入银行整体发展战略和日常经营管理，通过优化细化激励约束、榜样引领、监测预警、专项督查、严肃惩处、案例警示等，持续强化全员风控底线意识，加快培育信贷风险管理文化。银行全体人员均属于信贷风险管理的重要执行者，而信贷风险管理文化作为银行核心竞争力的关键构成，也发挥着至关重要的作用，所以，银行有关人员对信贷风险管理文化的认识了解尤为重要。先进科学的信贷风险管理文化，需要循序渐进的发展过程，并非直接照搬，应当对先进经验加以积极借鉴，以此对自身不足加以有效弥补。除此之外，信贷风险管理文化的发展建立，还需基于银行具体情况，合理制定贷款方针政策以及标准原则，且信贷文化应当上升至精神层面，为信贷风险管理奠定重要基础。

３、优化调整科学的信贷风险管理

架构有关信贷风险管理组织结构，其实施的基础前提在于组织结构的科学合理，若组织结构明显缺乏科学合理性与完善性，则会对信贷风险管理战略的实施产生制约，以致信贷风险管理水平难以得到真正提高。为严格管理信贷风险，银行务必重点关注信贷风险管理组织结构，并对此做出优化完善与科学调整，促使管理风险水平能够得以显著提高。信贷风险管理架构构建上，需全面统筹规划，对业务的前、中、后进行有效分离和制约，发挥银行“三道防线”的最大效能。首先，应明确相关管理架构、管理职责与处置预案，推动建立完善的业务连续性管理体系；其次，推广跨部门工作机制，构建部门间交流、沟通、协作的共管平台，进一步打破部门信息交流壁垒，努力建立健全重大风险部门联防联控工作机制；最后，建立风险管理联系人制度，明确主管、主要协办部门和管理人员，构建上下联动、左右协作的风险管理组织体系，加强风险条线的联系与沟通，构建风险防控快速反应机制。

４、丰富完善体系的信贷风险评估内容

构建科学完善的评估体系，不断丰富完善体系的信贷风险评估内容，有利于对借款人作出全面准确的客观评价，有效降低信贷风险。银行应该分析借款人、担保人或其他相关主体的行业运行状况、生产管理水平及经营财务状况，揭示经营和财务风险，分析还款来源；在结合借款人经营第一性的基础上，审查授信额度基本条件、历史往来状况，结合银行相关管理办法、授信指引等，分析融资方案的可行性；对于项目贷款，应对项目进行经济可行性分析和研究，包括项目环境、资金来源、建设工程、盈亏平衡、现金流预测等评估工作，对于项目本身是否合法合规、是否符合银行的内部管理办法、揭示可能存在的法律风险及后果提示；存在抵押物的，应对抵押物价值进行确认，对其变现难易程度及预期保障程度进行分析。

结语

应定期或者不定期组织协调人员跟踪宏观经济、金融环境和相关行业的走势变化情况，定期出具分析报告或跟踪报告。组织对信贷风险评估技术的学习和研究，不断提升和完善信贷风险评估技术、方法和制度。定期或不定期的回溯后评价专业信贷风险评估作业质量。