近年来，基于互联网行业的快速兴起，互联网金融作为一种全新金融概念逐渐给传统商业银行带来了较大发展挑战，而在以网络借贷、电子银行等互联网金融产品为主的全新金融产物发展背景下，银行财务风险管理水平进行进一步提升，不仅有助于促进银行的长期健康发展，同时也能够显著提升银行的金融市场竞争力。

一.互联网金融下银行财务风险的主要内容和基本特点

在互联网金融发展背景下，为满足不同金融客户需求，银行必须依托互联网不断就自身金融产品进行创新，因此对银行财务核算工作的要求越来越高，在此基础上，现有银行财务核算制度与金融产品创新速度并不相符，很容易于制度建设层面给银行带来很大发展风险。

基于互联网金融的飞速发展，传统线下存储已经不再是客户理财的唯一目标，而在这种更加倾向多元化发展趋势的业务结构转型过程中，包括理财机构、货币基金在内的金融个体均会参与至银行发展过程，很容易给银行带来较大的流动财务风险。

于信用财务风险层面，由于互联网金融使得虚拟性成为了金融业务的主要特点，因此银行往往很难就金融客户的身份进行深入了解，进而不仅使得交易过程存在很大的信用财务风险，同时也很容易因无法追究责任导致银行金融交易的安全性难以保障。

互联网金融下银行财务风险的基本特点：

• 不确定性

对于银行财务风险来说，由于不同发展决策往往会导致不同的风险种类，因此银行风险管控人员并不能有效判断财务风险的准确发生时间和发生形式，最终导致财务风险存在明显的不确定性。

• 普遍性

从实际来看，银行财务风险存在于银行的各个经营活动之中，不仅具有很强的普遍性，同时也往往与银行金融业务的盈利水平直接挂钩，即当业务盈利较高时，银行所面临的财务风险也会较高。

• 可控性

在实际银行发展过程中，通过构建完善的风险预估机制，银行往往能够及时判断财务风险的具体走向，进而在有效降低财务风险影响力的基础上保障银行的健康发展，因此，从某种意义上讲，银行财务风险具有一定的可控性，即可通过人为操作有效得到控制。 

• 扩散性

基于目前我国商业银行发展模式，由于多边信用网络已经构成，因此当一家银行面临财务风险后，财务风险会沿金融市场快速进行扩散，不仅很容易使整个金融体系遭受破坏，同时也有可能导致严重的金融危机。

• 隐蔽性

针对银行财务风险，隐蔽性同样是其显著特征之一。其中，在银行财务风险爆发之前，银行如果不能及时发现并加以解决，往往会使得财务风险进入积累阶段，进而导致大规模的风险爆发。

二.互联网金融下银行财务风险管理存在的问题

• 财务风险管理水平较低

从目前来看，银行财务风险管理水平较低仍是制约银行推广互联网金融产品的主要因素。

其中，由于互联网金融对于当前商业银行来说仍为陌生概念，因此多数银行尚未健全较为完善的风险管理机制，再加上专业风险管理人才缺乏，使得风险管理部门往往形同虚设，并不能充分发挥风险管理工作的应有价值。

• 财务风险管理方法落后

针对财务风险管理工作，就常见财务风险进行精准判断，并以此构建完善的财务风险管理体系，这是财务风险管理人员发挥自身工作价值的主要方法。

但是，从目前来看，由于我国尚未针对互联网金融市场下发明确的管理规定，使得信息化财务风险管理模式尚未得到有效推广，进而既影响了财务风险管理工作的整体效率，同时也很容易造成一定的财务信息泄露问题。

• 财务风险管理制度缺乏

于制度层面，由于我国互联网金融仍处于探索阶段，因此多数银行对于互联网金融的发展模式和发展特点仍不够充分了解，不仅很难基于互联网金融业务构建完善的风险管理制度，同时也在保护用户隐私权、解决电子交易纠纷等诸多问题之上面临较大发展挑战，很容易给银行信誉带来较大影响。

三.互联网金融下银行财务风险管理的具体路径

• 健全财务风险管理体系

针对互联网金融背景下银行财务风险管理工作的重要性，应进一步围绕银行信用级别构建完善的风险预估机制和健全的风险管理体系，进而在保障各项金融业务安全开展的基础上确保银行的可持续发展。

其中，应基于常见财务风险构建全面的风险资料系统，尽可能就已发生的财务风险建立科学的预防方案，最终一方面为风险管理工作提供科学的数据支持，另一方面在提升风险管理工作针对性和有效性的同时保障风险管理工作的应有价值。

• 创新财务风险管理方法

为有效改善财务风险管理工作的整体效率，应在创新管理思想的基础上进一步就财务风险管理手段进行优化，尽可能依托信息管理技术实现风险管理工作的信息化和数据化发展，进而确保风险管理的准确性和高效性。

同时，在日常风险管理工作中，应就市场需求进行深入挖掘，不断总结互联网金融市场的发展特点，最终一方面有效确保风险管理信息的实时更新，另一方面帮助风险管理人员及时就风险评估系统进行优化，并以此确保管理工作的有效性。

• 完善财务风险管理信息

针对银行财务风险管理信息，应基于数据库技术尽快就财务风险数据库信息进行完善，并通过构建健全的信息披露制度有效保障财务风险管理工作的全面性和准确性。

其中，要基于以往风险管理工作所存在的事后检查机制进行不断调整，尽可能通过形成完善的风险预估机制及时发现各种潜在的金融风险，进而一方面于客户信息、交易信息等多个方面实现精准管控，另一方面于保障银行资金流动性的基础上确保各项金融业务的有效开展。

• 明确财务风险管理机构

在互联网金融发展背景下，银行财务风险管理工作的重要性愈发凸显，因此，应给予风险管理工作高度重视，尽可能借助独立的风险管理机构有效保障各项管理工作的有序进行。

• 构建财务风险管理制度

于制度层面，除了应在现有法律法规基础上进一步就互联网金融市场进行规范外，还应在结合银行发展特点的基础上通过构建信息披露制度和人才任用制度来弥补当前互联网金融业务财务风险管理的法律漏洞，进而在确保各项风险管理工作有规可循的基础上保障风险管理的整体水平。 

• 优化财务风险管理方案

于实际银行风险管理过程，由于不同互联网金融产品所面临的市场风险有所不同，因此需在结合风险预估机制的基础上有针对性的就不同金融产品进行风险管控，进而一方面健全完善的财务风险管理方案。

四.结束语

综上所述，本文针对银行财务风险管理工作，详细阐述了互联网视角下创新银行财务风险管理模式的具体方法，其中，基于银行财务风险对商业银行的发展影响，只有进一步健全风险预估机制，并依托更加多元化的风险管理方法和更加专业化的风险管理队伍有效提升管理水平，才能确保银行财务风险的有效控制，才能促进银行的长期发展和稳定进步。