信贷风险，是指商业银行在经营管理过程中因受各种不确定性因素的影响，贷款无法收回本息而使商业银行遭受资金损失的可能性。这些不确定性主要包括两个方面：一方面是盈利的不确定性，由于贷款合约利率一般是固定的，如果市场利率等因素发生变化，这笔信贷资产的实际盈利就会受到影响，信贷资产的收益就会出现不确定性。另一方面是指信贷资产损失的不确定，损失的不确定性既包括数量上的不确定性，表现在贷款的本金和利息是全部收回还是部分收回，或者零收回；同时又包括时间上的不确定性，其具体表现就是，贷款的本金和利息能否在约定的期限内按时收回并不确定。笔者认为，我国商业银行信贷风险成因主要分为以下几种：

　　一是历史原因。长期以来，我国银行系统尤其是商业银行掌握着部分金融资产，商业银行占据了全部社会存款的74%，拥有着全部贷款债权的79%，银行系统在金融市场中基本处于垄断地位，造成了企业对银行严重依赖，资金来源多靠银行间接融资支撑，资产负债高，这就使得银行的大部分资金变成了企业的生产周转资金，沉淀在企业内。导致银行与企业之间形成了“一损俱损，一荣俱荣”的局面。

　　二是外部环境因素。随着经济、社会和技术的进步，管理经验的积累的确可以降低某些风险，但是信息不对称所导致的逆向选择和道德风险，则是信贷风险日趋增强的深层原因。另外，我国信用环境和法则环境上软约束，导致了部分企业为顺利通过银行的层层信贷审查，而向银行隐瞒其真实经营业绩和风险状况，使得银行无法获得真实的“完全信息”。相当数量的企业从银行贷款时，根本没有考虑过还钱，并通过虚假出资、编造虚假会计信息等手段骗取银行信用，且想方设法以破产、兼并、收购、租赁、承包等方法逃废银行的债务。

　　三是内部环境因素。银行信贷工作内部管理中的信息不对称，主要表现为信贷员的道德风险。信贷员道德风险行为可以分为两类。一类可称为“腐败”，即信贷员可能利用贷款的贷前调查，直接与借款企业接触而获取“灰色”收入。另一类可称为“偷懒”，这可以用委托一代理模型来分析，即委托人（银行高层管理者）想使代理人（信贷员）按照委托人的预期选择行动，但委托人却不能直接观测到代理人选择了什么行动。